会计信息化岗位应用（用友ERP-U8V10.1版）

本书是研究信息环境下财务管理业务和供应链管理业务的处理方法和处理流程的著作，着重介绍会计电算化软件的基本工作原理、工作流程和岗位应用。 本书内容分两个部分：上篇是“ERP财务管理系统”，重点介绍“系统应用基础”“总账系统”“薪资管理系统”“固定资产系统”“财务报表系统”5个工作任务的操作方法；下篇是“ERP供应链管理系统”，介绍“供应链系统初始管理”“采购与应付款管理系统”“销售与应收款管理系统”“库存与存货管理系统”“各系统月末结账”5个工作任务的操作方法。各任务通过引入任务实例，进行任务分析、任务处理和任务测评，使学员在学习任务相关知识的同时完成会计工作岗位的技能训练。 本书通过模拟企业一个月的日常业务，以用友ERP-U8V10.1软件为蓝本，结合大量的图例与说明，讲解日常业务的操作步骤和方法，理论联系实际，有较强的理论指导和实践操作意义。本书既适用于用友ERP-U8V10.1软件的财务人员培训，也适用于职业技术院校财经类会计相关专业师生的实践教学，还可作为企业信息化管理人员的阅读参考用书。

夏秀娟，女，副教授，1998.09至今金华职业技术学院经管学院任教，一直从事会计信息化相关教学活动，具有丰富的教学经验，曾多次指导学生获得技能大赛奖项；另外，编写相关教材数部，具有丰富的编写经验。

上篇　ERP财务管理系统

学习任务1 系统应用基础（2）

1.1 会计软件概述（2）

1.1.1 会计软件（2）

1.1.2 会计软件的主要功能（2）

1.1.3 会计软件的选择（4）

1.2 系统应用平台（7）

1.2.1 系统管理（7）

1.2.2 基础设置（10）

任务实例1 系统基础设置（11）

任务准备（11）

任务处理1　角色和用户管理（11）

任务处理2　建立账套（13）

任务处理3　设置用户权限（见表1.4）（18）

任务处理4　设置基础档案（19）

任务处理5　客商信息设置（24）

任务处理6　账套管理（26）

学习任务2 总账系统（28）

2.1 总账系统概述（28）

2.1.1 总账系统主要功能（28）

2.1.2 总账系统与其他子系统的关系（29）

2.1.3 总账系统的业务处理流程（30）

2.2 总账系统初始设置（30）

2.2.1 设置基础参数（30）

2.2.2 设置会计科目（30）

2.2.3 设置凭证类别（31）

2.2.4　设置外币及汇率（32）

2.2.5　设置项目目录（32）

2.2.6　设置结算方式（32）

2.2.7　录入期初余额（32）

2.3 凭证管理（33）

2.3.1　填制记账凭证（33）

2.3.2　审核凭证（34）

2.3.3　凭证记账（34）

2.3.4　凭证汇总（34）

2.4 出纳管理（34）

2.4.1　出纳签字（34）

2.4.2　日记账（35）

2.4.3　支票登记簿（35）

2.4.4　银行对账（35）

2.5 账簿管理（36）

2.6 期末处理（36）

2.6.1　定义自动转账凭证（37）

2.6.2　生成转账凭证（37）

任务实例2 总账系统初始设置（38）

任务准备（38）

任务处理1　总账系统的参数（见表2.1）（38）

任务处理2　建立会计科目（41）

任务处理3 凭证类别（48）

任务处理4 结算方式（见表2.4）（49）

任务处理5 项目核算（50）

任务处理6　期初余额（见表2.9）（54）

任务实例3 总账系统日常业务处理（58）

任务准备（58）

任务处理1　填制凭证（58）

任务处理2　出纳签字（70）

任务处理3　审核凭证（71）

任务处理4　凭证记账（73）

任务处理5　凭证汇总（74）

任务处理6　凭证其他处理（可选做内容）（75）

任务处理7 出纳管理（77）

任务处理8 账簿管理（78）

任务测评（79）

任务实例4 总账系统期末业务处理（81）

任务准备（81）

任务处理1 银行对账（81）

任务处理2 转账凭证的定义与生成（85）

任务处理3 对账与结账（94）

任务测评（见表2.22）（95）

学习任务3 薪资管理系统（97）

3.1 薪资管理系统概述（97）

3.1.1 薪资管理系统主要功能（97）

3.1.2 薪资管理系统与其他系统的关系（98）

3.1.3 薪资管理系统的业务处理流程（98）

3.2 薪资管理系统初始设置（98）

3.2.1 启用薪资管理系统（98）

3.2.2 建立工资账套（98）

3.2.3 设置工资类别（98）

3.2.4 设置人员附加信息（99）

3.2.5 设置人员类别（99）

3.2.6 设置工资项目（99）

3.2.7 设置银行名称（99）

3.2.8 设置人员档案（99）

3.2.9 设置工资项目及计算公式（100）

3.3 工资日常业务处理（100）

3.3.1 工资变动（100）

3.3.2 扣缴所得税（100）

3.3.3 银行代发（101）

3.3.4 工资分摊（101）

3.4 统计分析（101）

3.4.1 工资表（101）

3.4.2 工资分析表（101）

3.4.3 工资类别汇总（101）

任务实例5 工资业务处理（102）

任务准备（102）

任务处理1 工资基础信息设置（102）

任务处理2 在职人员工资类别初始设置（106）

任务处理3 在职人员日常工资业务（109）

任务处理4 工资月末处理（114）

任务测评（115）

学习任务4 固定资产系统（116）

4.1 固定资产系统概述（116）

4.1.1 固定资产系统主要功能（116）

4.1.2 固定资产系统与其他系统的关系（116）

4.1.3 固定资产系统的业务处理流程（116）

4.2 固定资产系统初始设置（116）

4.2.1 建立固定资产子账套（117）

4.2.2 基础设置（117）

4.2.3 录入固定资产卡片（118）

4.3 固定资产日常业务处理（118）

4.3.1 固定资产卡片管理（118）

4.3.2 固定资产增减处理（118）

4.4 期末业务处理（119）

4.4.1 计提减值准备（119）

4.4.2 计提折旧（119）

4.4.3 制单处理（119）

4.5 账表管理（119）

任务实例6 固定资产日常业务处理（120）

任务准备（120）

任务处理1 设置初始资料（121）

任务处理2 日常业务处理（130）

任务处理3 月末处理（135）

任务测评（135）

学习任务5 财务报表系统（137）

5.1 系统概述（137）

5.1.1 财务报表系统主要功能（137）

5.1.2 财务报表系统与其他子系统的关系（138）

5.1.3 财务报表系统的数据处理流程（138）

5.2 财务报表系统初始设置（139）

5.2.1 自定义报表（139）

5.2.2 报表模板（139）

5.2.3 报表数据处理（139）

5.2.4 表页管理及报表输出（140）

任务实例7 报表业务处理（140）

任务准备（140）

任务处理1 调用报表模板生成资产负债表（140）

任务处理2 调用报表模板生成利润表（141）

任务处理3 调用报表模板生成现金流量表（142）

任务处理4 自定义货币资金表（143）

任务测评（152）

下篇 ERP供应链管理系统

学习任务6 供应链系统初始管理（155）

6.1 供应链系统初始设置（155）

6.2 初始数据录入（156）

任务实例8 供应链系统初始设置 157

任务准备（157）

任务处理 初始资料设置（157）

学习任务7 采购与应付款管理系统（172）

7.1 采购与应付款管理系统基本业务流程（172）

7.2 采购与应付日常业务处理（172）

7.2.1 录入采购订单（172）

7.2.2 录入采购入库单（172）

7.2.3 录入采购发票（172）

7.2.4 付款结算（173）

7.2.5 生成记账凭证（173）

7.2.6 转账处理（173）

7.2.7 采购结算与应付账款核销处理（174）

7.2.8 账表管理（174）

任务实例9 采购与应付业务处理（174）

任务准备（174）

任务处理 采购与应付日常业务处理（174）

任务测评（200）

学习任务8 销售与应收款管理系统（202）

8.1 销售与应收款管理系统概述（202）

8.2 销售与应收日常业务处理（202）

8.2.1 录入销售订单（202）

8.2.2 录入发货单（202）

8.2.3 录入销售发票（202）

8.2.4 应收单处理（203）

8.2.5 转账处理（203）

8.2.6 坏账处理（203）

8.2.7 生成记账凭证（203）

8.2.8 账表管理（204）

任务实例10 销售与应收日常业务处理（204）

任务准备（204）

任务处理（204）

任务测评（226）

学习任务9 库存与存货管理系统（228）

9.1 库存与存货管理系统概述（228）

9.2 库存日常业务处理（228）

9.2.1 入库业务处理（228）

9.2.2 出库业务处理（229）

9.3 存货日常业务处理（229）

任务实例11 库存与存货日常业务处理（230）

任务准备（230）

任务处理 库存与存货日常业务处理（230）

任务测评（249）

学习任务10 各系统月末结账（251）

10.1 供应链系统月末结账（251）

10.1.1 采购与销售系统月末结账（251）

10.1.2 库存管理与存货核算系统月末结账（252）

10.2 财务管理系统月末结账（253）

10.2.1 薪资管理系统月末结账（253）

10.2.2 固定资产系统月末结账（255）

10.2.3 应付与应收款管理系统月末结账（257）

10.2.4 总账系统月末结账（258）